Beaucoup de médecins et professionnels de santé libéraux souhaitent continuer à exercer, au moins partiellement, après avoir liquidé leur retraite. C'est possible, sous certaines conditions, via le dispositif de cumul emploi-retraite. Notre guide complet sur la préparation de la retraite du médecin libéral aborde ce point brièvement : voici le développement complet.
Qu'est-ce que le cumul emploi-retraite ?
Le cumul emploi-retraite permet de percevoir sa pension de retraite tout en continuant, ou en reprenant, une activité professionnelle. Il existe deux formes principales :
- Le cumul intégral : accessible une fois que vous avez atteint l'âge légal de départ et réuni la durée de cotisation nécessaire pour une retraite à taux plein (ou l'âge d'annulation automatique de la décote). Dans ce cas, il n'y a en principe pas de plafond sur les revenus tirés de l'activité poursuivie.
- Le cumul plafonné : si vous n'avez pas encore réuni les conditions du taux plein, vous pouvez tout de même cumuler pension et activité, mais vos revenus professionnels sont alors soumis à un plafond, au-delà duquel le versement de la pension peut être réduit ou suspendu.
Ce qui a changé avec la réforme des retraites
La réforme des retraites de 2023 a modifié un point important du cumul emploi-retraite intégral : auparavant, les cotisations versées sur les revenus tirés de l'activité poursuivie après liquidation ne généraient aucun droit supplémentaire à la retraite, elles étaient dues sans contrepartie. Depuis cette réforme, ces cotisations peuvent désormais ouvrir droit à une seconde pension, sous certaines conditions.
Ce point évolue selon les caisses de retraite (CARMF pour les médecins, CARPIMKO pour la plupart des professions paramédicales) et leurs modalités d'application précises peuvent varier. C'est un sujet à vérifier directement auprès de votre caisse au moment où vous envisagez cette option, les règles ayant évolué récemment et pouvant continuer à évoluer.
Ce qu'il faut anticiper avant de reprendre une activité réduite
Reprendre ou poursuivre une activité après liquidation de sa retraite change souvent la nature du besoin en local professionnel :
- Le volume d'activité diminue généralement, passant d'un temps plein à quelques jours par semaine.
- L'engagement immobilier initial (bail commercial) n'est plus adapté à ce nouveau rythme, surtout s'il a été pensé pour une activité à temps plein sur plusieurs années.
- La visibilité sur la durée de cette activité réduite est souvent limitée : beaucoup de praticiens en cumul emploi-retraite ne savent pas précisément combien de temps ils souhaitent continuer, ce qui rend un engagement long peu pertinent.
La solution Via Sana pour une activité réduite
Via Sana permet d'exercer de 1 jour par semaine à un temps plein, sans engagement de longue durée. Pour un praticien en cumul emploi-retraite qui souhaite continuer à exercer 1 ou 2 jours par semaine, c'est une manière de poursuivre son activité sans conserver les charges d'un cabinet à temps plein ni s'engager sur une durée qu'il ne peut pas anticiper précisément.
Cet article a une vocation informative et ne constitue pas un conseil personnalisé en matière de retraite. Les règles de cumul emploi-retraite évoluent avec la législation : rapprochez-vous de votre caisse de retraite avant toute décision.
Vos questions fréquentes
Oui, sous certaines conditions (cumul intégral ou plafonné selon votre situation au moment de la liquidation). Les modalités précises dépendent de votre caisse de retraite.
Depuis la réforme des retraites de 2023, cela peut être le cas pour le cumul intégral, ce qui n'était pas possible auparavant. Les modalités exactes varient selon les caisses et méritent d'être vérifiées individuellement.
Non, ce n'est pas une obligation. Beaucoup de praticiens dans cette situation optent pour un espace plus flexible, adapté à un volume d'activité réduit plutôt que de conserver un bail pensé pour un temps plein.
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